19秋东财《证券发行与交易实务》在线作业一[满分答案]满分答案
东财《证券发行与交易实务》在线作业一-0005
试卷总分:100 得分:100
一、单选题 (共 13 道试题,共 52 分)
1.证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A.5％
B.3％
C.2％
D.10％
2.证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令证券公司限期改正，在5个工作日制定并报送整改计划，整改期限最长不超过()个工作日。
A.30
B.20
C.15
D.10
3.2005年1月1日试行（），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A.首次公开发行股票询价制度
B.股票定价制度
C.上市审核制度
D.上市保荐制度
4.拟发行上市的公司原则上应采取()改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。
A.附属企业
B.部分
C.整体
D.主体
5.()是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。
A.资产评估
B.账务清理
C.股价评估
D.价值重估
6.由于独立董事必须具有独立性，因此，下列()人员不得担任独立董事。
A.直接或间接持有上市公司已发行股份1％以上或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属
B.在直接或问接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属
C.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等，主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)
D.上述三类人员
7.我国公司是依照()在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。
A.《证券法》
B.《公司法》
C.《中国商业银行法》
D.《中国人民银行法》
8.我国采用资产评估的方法主要有()。
A.重置成本法和清算价格法
B.现行市价法和清算价格法
C.收益现值法、重置成本法、现行市价法和清算价格法
D.收益现值法和现行市价法
9.按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为()。
A.股权融资与问接融资
B.股权融资与债务融资
C.直接融资与问接融资
D.内部融资与间接融资
10.按照国有资产监督管理委员会(下文简称"国资委")《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行()。
A.资产评估
B.财务审计
C.清产核资
D.尽职调查
11.按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为()。
A.长期融资与债务融资
B.股权融资与债务融资
C.短期融资与长期融资
D.短期融资与债务融资
12.证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A.50％
B.30％
C.20％
D.100％
13.依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于()。
A.50％
B.30％
C.100％
D.10％
19秋东财《证券发行与交易实务》在线作业一[满分答案]多选题答案
二、多选题 (共 12 道试题,共 48 分)
14.可转换证券筹资的优点包括()。
A.若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加
B.如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权。事实上，在转换并未发生时，公司的财务报表也必须按规定公布"充分稀释"后的每股收益
C.可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本。通常，可转换证券的利率或股息率较低且限制性条款不苛刻，使公司在换股之前可以低廉成本筹集资金
D.可转换证券有利于未来资本结构的调整。由债券或优先股转换成普通股可降低财务杠杆，为今后进一步筹资创造条件
15.公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类。下列说法正确的是()。
A.按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资
B.按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资
C.按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资
D.可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资
16.融资成本是指资本的价格，下列说法正确的是()。
A.由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价
B.后者是公司因使用资金而向资金提供者支付的报酬
C.从融资者的角度来看，是公司为获得资金所必须支付的最低价格(代价)
D.从理论上讲，资本成本包括融资费用和使用费用。前者是公司在融资过程中发生的各种费用
E.从投资者的角度来看，是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率
