大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业2[满分答案]满分答案
大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业2-0001
试卷总分:100 得分:100
一、单选题 (共 10 道试题,共 50 分)
1.下列指标中，属于成长性业绩目标的是（）。
A.销售利润率
B.资本利润率
C.成本降低率
D.利润增长率
2.（）是公司货币资金管理第一责任人。
A.财务部负责人
B.财务总监
C.董事长
D.总经理
3.下列不属于生产质量控制活动业务风险的是（）。
A.达不到质量要求而导致的客户投诉、退货、订单流失、销售下降等
B.达不到承诺的质量要求而导致被罚款
C.达不到承诺的质量标准而导致法律诉讼
D.达不到承诺的交货期导致法律诉讼
4.下列各项中，不属于经营目标的是()。
A.赢利目标
B.资产安全
C.人员效率
D.业绩
5.下列不属于信息系统应用控制完整性要求的是（）。
A.所有的数据是正确和合理的
B.所有的交易都经过处理，且只处理一次
C.例外情况的发现和解决
D.不允许数据的重复录入和处理
6.下列不属于内部沟通的是（）。
A.管理层定期向董事会汇报
B.生产部门与销售部门定期沟通
C.员工向其直属上级汇报工作
D.与律师沟通
7.所有货币资金收支预算必须在每月（）报财务部，财务部汇总后报公司办公会。
A.26日
B.25日
C.24日
D.23日
8.公司（）是最高层次的目标，它与公司的使命、愿景相协调，并支持后者。
A.经营目标
B.报告目标
C.战略目标
D.合规目标
9.“薪资表”经主管核准交由会计登账后，员工的薪资由（）发放。
A.财务总监
B.财务主管
C.出纳
D.会计
10.企业风险评估的起点是（）。
A.风险识别
B.风险应对
C.风险分析
D.目标设定
大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业2[满分答案]多选题答案
二、多选题 (共 5 道试题,共 30 分)
11.下列属于经营预算的是（）。
A.销售预算
B.研究与开发预算
C.生产预算
D.现金收支预算
12.公司在审查有关关联交易的合理性时，需仔细审核并慎重考虑的因素有（）。
A.签订关联交易合同
B.关联交易应以合理的价格进行
C.交易标的的真实状况
D.交易方的诚信记录、资信状况、履约能力等情况
13.信息系统日常运作的内容有()。
A.问题管理
B.系统日常运作监控
C.机房环境控制
D.人员管理
14.企业内的信息报告包括（）。
A.综合报告
B.实时报告
C.例行报告
D.专题报告
15.下列属于生产进度控制活动业务目标的是（）。
A.避免因达不到交货期导致的违约、罚款、赔偿、法律诉讼
B.避免因推迟交货而导致的客户投诉、订单流失
C.提高产品和服务质量，增强公司的市场竞争力
D.保证对客户交货期的达成率符合公司预定的目标
三、判断题 (共 5 道试题,共 20 分)
16.合规风险识别的主要任务是识别那些使企业活动过程、活动结果不符合相关法律法规的潜在风险，以及不符合企业所要求的道德规范和行为规范。
17.公司由审计部门开展反舞弊调查与审计。
18.货币资金管理业务流程中的业务风险是指可能导致采购业务违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁。
19.风险的复杂性和重要性要求公司依据企业的实际状况、风险特点来对风险应对进行创新。
20.人才储备不足、岗位能力过剩属于服务风险。
大工19秋《内部控制与风险管理》在线作业2[满分答案]历年参考题目如下：
